在面臨突如其來的經濟壓力時，許多人可能因為一時周轉不靈而導致債務累積。然而，若債務未能如期清償，債權人（包含銀行、資產管理公司、親友等）就可能向法院申請「法扣」，也就是強制從債務人的財產或薪資中扣款，用以抵償欠款。許多人對於「法扣」往往感到恐懼與疑惑，擔心會被扣到無法維持正常生活，或是誤以為只要被扣薪，就能自動還清全部債務。
為了讓讀者更清楚了解法扣的定義、運作方式以及應對策略，本文將結合實務案例、法律條文規定，從最基礎的概念出發，一步步帶您瞭解強制扣薪是什麽以及強制扣薪的計算方式。
一、什麼是法扣？
「法扣」全名為「法院強制扣薪」，又常被稱作「查封薪水」或「薪資扣押」。當債務人累積了無力負擔的債務，並持續未還，債權人（例如銀行、資產管理公司或其他私人債權人）可以向法院提出強制執行扣薪，要求法院從債務人的財產或繼續性收入（薪資、獎金、津貼等）中扣除部分金額，以支付債務。其目的在於保護債權人權益，確保能以公權力取得應得的款項。若扣款不足以涵蓋債務利息，則可能產生債務繼續增長的問題。
二、法扣執行的兩種主要形式
扣薪水
- 針對債務人的持續性收入下手，如每月薪資、加班費、績效獎金等。
- 一旦法院核發「扣薪命令」，只要債務人持續在同一個公司工作，債權人就能不斷地在每個月中領取被扣除的款項。
- 此扣款會一直持續，直到債務全數清償或債權人撤回執行為止。
扣存款
- 針對的是債務人銀行（或郵局）帳戶內的餘額，亦可稱法扣存款。
- 法院會發出「扣押命令」給該金融機構，要求當日立即查詢債務人帳戶。
- 需要特別注意的是，扣存款的效力僅限「當天」。若當天帳戶沒有任何存款，金融機構就無法執行扣押，日後債務人再存款進該帳戶也不會自動被扣。
三、法扣的四大種類
依照執行流程與法院命令的不同，法扣可細分為四大類型，如：收取命令、扣押命令、支付轉給以及移動命令。
1. 收取命令
概念與流程
- 法院發出「收取命令」給債權人以及債務人公司，表示債權人可以依法每月扣取債務人的部分薪資（通常最高為薪資的三分之一）。
- 若有多家債權人同時向法院聲請強制執行扣薪，也必須在同一個扣薪範圍內分配，並不是各家可重複扣三分之一。
特點與限制
- 把握「1/3 原則」，同時預留最低生活費給債務人。
- 多家債權人可同案分配，共用同一個每月可扣總額。
2. 扣押命令
概念與流程
- 法院通知公司（第三人）先扣住薪水，但暫時不交付給銀行或債權人。
- 此階段類似「假扣押」，目的在阻止債務人繼續領取或動用該筆款項。
特點與限制
- 雖然款項被扣住，但利息依然持續累積。
- 要等後續法院分配、確定執行程序完成後，債權人才能正式取得這筆款項。
3. 支付轉給
概念與流程
- 債務人公司受法院命令，將每月扣下的薪資交到法院而非直接給債權人。
- 一段期間後（如半年或一年），法院再統一計算應還多少，並照「債權比例」分配給各債權人。
特點與限制
- 若債權人很多，法院以「債權比例」進行分配，可避免債權人之間的爭議。
- 不過利息在這段期間仍會持續計算。
4. 移轉命令
概念與流程
- 法院把「扣薪的權限」交給單一債權人，讓該債權人可直接向公司進行扣款。
- 常見於一人只欠一家銀行的情形，但若之後還有其他銀行想加入扣薪，就必須等先扣完該銀行的債後才能申請。
特點與限制
- 不可併案扣薪，其餘債權銀行在此過程無法同時拿到錢。
- 對債務人而言，還清速度相對專注，但若債權人眾多，會需要輪流執行，期間利息累計風險大。
四、法扣最低生活費與扣薪比例
舊制：慣例扣押 1/3 薪水
以往強制執行法未明文規定扣薪的標準，多以「扣押債務人薪資的三分之一」為慣例，同時保留其餘三分之二供債務人生活使用。然而，這樣的方式對於「低薪族」或「有撫養親屬」的債務人來說，可能依然無法維持基本生活，也曾衍生出不少社會問題。
新制：最低生活費的1.2 倍
自 2018 年起，法律明確增訂扣薪時必須參考「最低生活費 × 1.2 倍」，同時在 2019 年又修法強調「最多不得超過薪資的三分之一」。因此，實際計算方式需以下列步驟進行：
計算債務人及其扶養親屬的最低生活費總額：
- 實際上被扣除的薪資比例會因各地的最低生活費標準而有所不同。
- 先依據最近一年衛生福利部或直轄市政府所公告「當地區每人每月最低生活費」的標準找出適用金額。
- 乘上 1.2 倍。
- 如果債務人有需要撫養的親屬（例如未成年子女、父母等），也要一併計算扶養費。
扣除履行公法義務費用：
- 像是所得稅、勞健保自付額等。
比較剩餘薪資與「三分之一薪水」：
- 取「剩餘薪資」和「薪資 1/3」的數字少者作為扣押金額。
- 保證給債務人至少「最低生活費 1.2 倍」的餘額，也不會超過「薪資 1/3」。
113年度臺灣省及各地區最低生活費用一覽表 (單位：新台幣)
- 臺灣省： 14,230
- 臺北市： 19,649
- 新北市： 16,400
- 桃園市： 15,977
- 臺中市： 15,518
- 臺南市： 14,230
- 高雄市： 14,419
- 福建省（金門、連江）： 13,653
若債務人居住於新北市，其「當地區每人每月最低生活費」即為 16,400 元；若居住台中市，則為 15,518 元等。實際扣薪時，必須先乘上 生活費的1.2，再進行後續計算。
範例計算：
假設台中市 2024 年每人每月最低生活費是 15,518 元。
單身無撫養人員：
- 最低生活費為：15,518 × 1.2 = 18,621.6 （約 18,622 元）
- 若某甲薪水為 24,000 元，扣除 18,622 元的最低生活費用和應繳的勞健保等公法義務費用假設 5,000 元，剩下僅為 378 元。
- 最後扣押金額不得超過薪資的 1/3 ⇒ 24,000 × 1/3 = 8,000 元；因此取兩者較小值 → 378 元（所以最終每個月只扣 378 元）。
有撫養兩名未成年子女：
扶養未成年子女花費依情況加乘，例如若兩名子女共花費 2 × 18,622 = 37,244 元，由夫妻共同負擔，通常會計算債務人個人負擔比率後，再加上債務人自己的 18,622 元。若薪資不高，實際可被扣的金額可能大幅降低，甚至無法扣薪。
五、法扣對生活的衝擊
信用紀錄受損
被扣薪表示出現嚴重逾期紀錄；信用評分、聯徵紀錄將變得很難看，未來若想再次辦理信用貸款或信用卡，成功機率相對降低。
工作穩定度
公司人事部門收到法扣命令後，必須依法配合扣薪，可能會對債務人在職場形象造成負面影響。
生活費緊縮
即使法律保證最低生活費，但債務人仍需面對每月被扣除的金額無法運用，對生活品質必然產生影響。
債務持續增長的風險
如果只扣得起「利息」或甚至連利息都不足支付，可能造成「越扣越欠」的惡性循環。多次案例顯示，有些人被扣薪多年，結果發現本金幾乎毫無減少，反而因違約金、延滯息等快速累積而債務飆升。
六、被法扣後的三大解決方案
雖然法扣是一種法院強制執行手段，但它絕非無解。若不幸已經走到被法院強制扣薪或收到扣押命令，以下幾種途徑可供參考：
債務協商
- 與債權人（多為銀行）協商展延繳款期限、降低每月還款金額或下調利率。
- 一旦協商進入程序，債權人通常暫停對該債務的強制執行；協商成功後，不僅能停止扣薪，也能有較寬鬆的還款條件。
- 若協商毀約，將回到原本的債務情境，甚至可能被銀行視作高風險，往後貸款機會也更渺茫。
前置調解 / 法院調解
- 若與銀行私下協商無果，可透過前置調解程序（地方法院調解委員會）或法院正式調解，由第三方（法院或調解委員）居中協調。
- 成立後，法院通常會下令暫停扣薪，並依調解書中的條件重新分期。這能減緩法律糾紛與法律問題，同時讓雙方對最終還款計畫有共識。
更生 / 清算
- 依《消費者債務清理條例》申請「更生」或「清算」，是債務最嚴重時的最後手段：
- 更生：法院允許債務人在一定年限（通常 6 年）內依計畫表分期清還部分債務，剩餘未清償金額可獲得免責。
- 清算：法院將債務人名下可變現財產拍賣償還債權人，之後若符合條件，也可獲得免責。
- 更生和清算對信用影響甚大，往後數年內很難再向銀行借款或申請信用卡，必須審慎考慮。
延伸注意：領現金或躲避戶籍地址的風險
領現金
部分人為了逃避法扣，選擇不簽勞健保或改以現金領薪。然而，長期下來社會保險權益受損，且若需要日後辦理貸款或正式工作時，會發現實際收入紀錄不足，信用也無法建立。
戶籍地址與法院文書
法院通常依債務人戶籍地寄送支付命令、本票裁定或執行通知。若未實際居住該處，容易導致漏收公文。可能直到公司通知要扣薪，才發現自己被強制執行。建議保持戶籍地址與居住地址一致，或至少確保有人可代收文書，才能及時應對法律程序。
常見問題
Q1：沒有收到任何法院公文，就被公司告知要扣薪，這樣合理嗎？
有些人可能因戶籍地址與實際住址不符，或家人代收文件時疏忽，導致「送達」合法但本人並不知情。通常法扣命令前會先寄送「支付命令」或「強制執行通知」。若債務人未在規定期限內提出異議，就視同確定，接著銀行即可聲請扣薪。因此建議，若搬家一定要辦理戶籍異動，並保持與銀行或法院的聯繫暢通。
Q2：只扣薪水的利息部分，怎麼感覺越扣越多？
法院扣薪僅代表按月攤還部份債務，但若實際扣款金額低於每月應繳利息，就會產生「負攤還」的狀況，導致債務持續擴大。若發現扣薪金額不足以遏止債務成長，建議儘速與債權人協商或考慮前置調解、更生等程序。
Q3：被法扣還能再申請貸款嗎？
一般銀行在審核貸款時，看到申請人被強制扣薪，多半會評估信用風險高，通過率大幅降低。但法律並沒有明文禁止。若您能提出額外擔保品（如不動產）或其他足夠財力證明，仍有機會獲核貸。只是相對過件門檻較高、利率可能較不優惠。
Q4：退休金或資遣費也會被扣嗎？
通常「退休金給付權」本身是不應被扣的，不過如果退休金已經領出並存到帳戶，就會被視為個人財產，可能遭遇扣押命令。此外，「資遣費」因屬於工作報酬之一，通常也可被納入扣薪範圍。若想避免退休金被扣，需申請特別保護專戶或在法定範圍內處理。
Q5：可以對欠錢不還的朋友執行法扣嗎？
原則上可以，但您必須手上握有法律依據，如「本票」或法院民事判決，先向法院聲請本票裁定或勝訴確定，拿到執行名義後再聲請強制執行。之後法院就可對從對方薪水中扣款還給你。
總結
法扣（法扣薪資）是法院保障債權人權益、取回欠款的重要執行手段，但對債務人而言，卻常常伴隨著長期的經濟與心理壓力。尤其是扣薪計算的複雜度，加上債務若只被扣到利息部分而毫無動到本金，可能導致陷入「越扣越多」的惡性循環。
然而，法扣並非無解。若你正面臨法扣，建議務必先全面檢視自己的經濟與債務狀況，評估是否適合債務協商、前置調解或更生清算等程序。一旦透過合法途徑釐清債務、達成新的還款計畫，不僅能暫停扣薪，還能減少利率、延長期數，讓自己逐漸脫離壓力漩渦。
最重要的是，預防總勝於治療。在經營財務時，盡量避免過度借貸或盲目刷卡，一旦遇到無法負荷的壓力，務必早點與銀行或專業機構尋求協助，越早面對，後續所需付出的代價與時間成本就能相對減少。願本文能夠協助您對法扣有更深入的認識，也盼望您早日找回健康的財務生活與人生規劃。若仍有疑問，請務必諮詢專業法務與金融顧問，以獲得最貼近自身需求的解決方案。
