親人過世「郵局存款」如何領？辦理繼承完整教學與注意事項

當有家人過世，除了處理喪葬事宜外，如何順利繼承遺留的郵局存款、銀行存款(或其他如農會的金融機構)也成了重要課題。很多人以為只要拿著存摺、印章便可提領，卻不知如此行動可能觸法甚至引發家族糾紛。

本文將完整解答郵局存款繼承程序，包括期限限制、申請流程、所需文件及各種注意事項，讓你充分了解其權利義務並避免踩雷。只要透過正式且合法的繼承程序，就能快速、安全地領取親人遺留下來的存款，保障自身及全體繼承人的權益。

一、郵局存款是否有繼承期限？

沒有法定的繼承期限，依照現行法令，郵局存款並沒有明文規定必須在多少年內完成繼承。也就是說，就算隔了相當長一段時間（例如十年、二十年），只要符合繼承人身分，理論上仍可依規定辦理繼承。在此期間，郵局通常不會主動結清該帳戶，因為該存款對於儲戶來說，具有私法上「屬於被繼承人的資產」之性質，郵局無權自行沒收或退還其家屬。

然而，雖然沒有硬性的時間限制，仍建議盡早辦理繼承。原因包括：

避免遺漏：時間久了，可能忘記被繼承人在郵局尚有存款，導致該筆遺產被忽略。
手續更複雜：長時間未辦理，可能發生「再轉繼承」的問題，如：第一順位繼承人尚未繼承就去世，會再由下一代繼承人繼承，程序更加繁瑣。
喪葬或其他急需費用：若要處理喪葬事宜或償還債務，及時辦理能確保資金順利取得。

二、為何要辦理正式繼承程序？

有人會疑惑：親人過世後，是否能直接拿著往生者的存摺及印鑑章前往郵局辦理提領？事實上，律師警告若以往生者名義“自作主張”提領，可能觸犯偽造文書罪與侵占罪，原因在於：

法律上權利能力的終止

人在死亡後，就不再具有法律行為能力；
被繼承人生前帳戶在法理上不再屬於「往生者個人」，而是「由全體繼承人共同共有」，繼承人對該帳戶的權利義務需共同履行。

侵害其他繼承人權益

在尚未正式「分割遺產」前，任何繼承人都沒有單獨處分或領走全部遺產的權限；
若未經其他繼承人同意就擅自領取錢，將構成侵害全體共同繼承權益。

郵局為避免糾紛，通常要求合於規定的繼承文件

郵局若得知帳戶持有人已死亡登記，將凍結該帳戶；
只有遵照遺產繼承手續，並由全體繼承人共同辦理或授權，才能安全且合法地完成提領。

三、繼承郵局存款所需條件與流程

1. 基本流程總覽

要辦理郵局存款繼承，一般步驟如下：

確認繼承人：先查明被繼承人的全部繼承人，包括是否有配偶、子女、父親、母親、兄弟姐妹等。
備妥法律文件：取得被繼承人的除戶戶籍謄本向戶政機關申請，並備齊繼承人證明文件（如繼承人的國民身分證、戶籍謄本、印鑑證明、授權書等戶籍文件）。
遺產稅申報或完稅憑證：若被繼承人死亡後遺有財產，依規定應於6個月內向稽徵機關（國稅局）辦理遺產稅申報。若存款金額超過新臺幣20萬元，郵局通常需要你出示稅務機關開立的完稅或免稅證明（或同意移轉證明書），並由核發者簽章以為憑據。
親臨（或委託）辦理繼承：全體繼承人親自或委託代理人，持所有檢具足資文件至郵局辦理繼承。
填具申請表：郵局櫃台有制式的「繼承申請書」或表格，需要全體繼承人共同簽切結字樣或蓋章，或出具有效委託書授權其中一人代表辦理。
分配處理：郵局確認無誤後，即可將存款交付或轉入繼承人指定之帳戶，再由繼承人按照協議分割或裁判分割的方式分配。

2. 所需文件整理（以郵局一般規定為準）

下表為繼承郵局存款時，常見需準備的文件與簡要說明：

文件名稱	備註
被繼承人除戶戶籍謄本	需於最近 3 個月內核發，記事欄不得省略，證明被繼承人已除戶。
繼承人之戶籍謄本	顯示繼承人當前戶籍資料；或可用身分證正本搭配「記事欄完整」之全戶戶籍謄本（3個月內核發）。
全戶早年手抄戶籍謄本	用以證明全體合法繼承人，並檢視是否有人已死亡或拋棄繼承。
已過世繼承人之除戶謄本	若有其他已死亡之繼承人，需提具以證明其死亡事實。（如發生再轉繼承）
印鑑證明	若繼承人或受託人需要蓋章，需出具3個月內核發之印鑑證明，申請目的註明為「繼承」。
委託書	當無法全員親自到場時，其中一人受托辦理需具備。若人在國外，需駐外館處或海基會等單位驗證授權書。
遺產稅繳清或免稅證明	若帳戶金額超過新臺幣20萬元，需檢附國稅局開立的完稅或免稅（或同意移轉）證明書。
法院拋棄繼承公文(如有)	若有繼承人拋棄繼承，須有法院准予備查公文。
繼承人在大陸地區者的聲請文件	繼承人為陸籍人士，需由法院准予備查之證明文件，並與其他繼承人共同辦理；若全數繼承人皆為大陸地區人士，則依相關規定需法院指定管理人。
存摺（若有）	若有定存單或活存摺，應攜帶正本，如遺失則需配合郵局辦理掛失或申明遺失手續。

提醒：

依郵局內部規定，若存款金額在3萬元以下，僅需繼承代表人持身分證、印章及足以證明其為繼承人（如全戶戶籍謄本）文件前往辦理，並於申請書中切結其已取得其他繼承人之同意。
綠色存簿（傳統儲金簿）可於全台各郵局辦理，有些橘色綜合儲金簿或特定帳戶則規定需回原開立之郵局辦理，這部分實際以郵局現行作業規範為準。

四、繼承程序中的常見風險與注意事項

避免私下盜領：可能涉刑事責任

在被繼承人死亡後，若繼承人（或非繼承人）私自拿走存摺、印鑑及提款卡去提款，可能構成偽造私文書罪或詐欺取財罪（或侵占罪）。尤其當其他繼承人發現被盜領款項時，往往會提出民事及刑事告訴。

全體繼承人同意前，無法單獨領「自己應繼分」

依民法規定，遺產未分割前處於「公同共有」狀態。即使法律上能算出各人應繼分，也不能單獨向郵局要求領取那一部分。必須全體繼承人一起到場或出具有效委託文件（或經法院指定遺產管理人），才能辦理完繼承。

若有人拋棄繼承需檢附法院文件

若有繼承人主張拋棄繼承，法律要求應在得知可繼承之日起3個月內向法院提出書面聲請並獲准予備查。郵局會要求檢附該公文，否則仍視該人為「繼承人」。

再轉繼承情形更複雜

如被繼承人的子女在尚未辦完繼承手續前又往生，由其子女（也就是被繼承人的孫子女）再繼承這筆遺產，手續更為繁瑣。應避免拖延過久才辦理。

常見問題（Q&A）

Q1：繼承郵局存款是否一定要先繳納遺產稅？

理論上只要被繼承人有遺產，須在死亡後6個月內向稽徵機關辦理繳稅或免稅申報。若郵局存款金額超過新臺幣20萬元，郵局才會要求出示國稅局開立的國庫完稅或免稅證明；若存款金額不達20萬元，通常免附。但建議還是要就全部遺產到國稅局申報，若不符合課稅門檻，則可拿到免稅證明。

Q2：若其中一位繼承人長期失聯，不願或無法辦理，該怎麼處理？

若僅靠協調仍無法全體同意，可向法院提起「遺產分割訴訟」，請求法官裁判分割遺產。取得判決後，即可憑法院確定判決到郵局辦理繼承，無須再全體到場。

Q3：是否可以不除戶就直接領錢？

不建議也不合法。被繼承人死亡後，法律上其權利能力終止，任何文件或用印都不應再使用亡者名義辦理。若在「尚未辦理死者除戶登記」的期間，就持亡者原本的印章或提款卡領錢，容易構成偽造私文書、詐欺或侵占等刑事罪嫌。

Q4：急需部分喪葬費用，是否能部分提領？

若是小額存款（例如低於3萬元或各郵局內部規定金額），在「全體繼承人均同意」並切結後，郵局通常會提供便民措施讓繼承代表人辦理提款。但務必事先取得其他繼承人書面同意或共同到場，以免產生法律糾紛。

Q5：如何知道被繼承人是否在其他銀行或郵局有帳戶？

可向國稅局申請被繼承人的財產所得清單，內有金融遺產資料；或利用「銀行公會帳戶整合查詢」功能（僅開放本人或法定代理人及監護人申請），若是繼承人需透過遺產查詢流程辦理。

總結

郵局存款雖無硬性繼承期限，但為避免漏領、節省不必要的訴訟爭議或拖延導致「再轉繼承」，建議在親人往生後儘速辦理除戶戶籍登記、向國稅局申報遺產稅並依規定至郵局辦理存款繼承手續。

若繼承人皆能和平協調，協議分割遺產速度最快；反之，若有部分繼承人失聯或不同意辦理繼承，則可能需要向法院提起遺產分割訴訟。

最後要提醒的是，切勿因急需用錢而私自盜領亡者的存款，這在法律上可能構成偽造文書罪、詐欺罪或侵占罪。合理且合法的處理方式，才是對親人及自己最好的保障。透過正規程序領回該繼承的遺產，才能避免許多後續紛爭，也讓辦理後事和家庭財務規劃更順利。