在現代社會，貸款已成為許多人實現夢想或解決資金需求的重要工具。然而，貸款利率的計算方式及影響因素複雜多樣，讓人容易感到困惑。瞭解各種還款方式、利率類型，以及相關費用的計算方法，對於精準掌握貸款成本及選擇適合的方案至關重要。本篇文章將詳細介紹貸款利率的計算方式、總費用年百分率（APR）概念，以及影響利率的主要因素，幫助讀者在貸款決策時做出更明智的選擇。
1. 信貸還款方式：
本金平均攤還法：
每月償還固定的本金，利息金額則根據剩餘本金計算。由於每月償還的本金固定，隨著剩餘本金的減少，每月支付的利息金額也會逐漸減少，因此每月的還款總額會遞減。
計算方式：
- 每月應還本金 = 總貸款金額 ÷ 還款期數
- 每月應還利息金額 = 剩餘本金 × 月利率
- 每月應還總額 = 每月應還本金 + 每月應還利息金額
範例：若貸款新台幣120,000元，貸款年利率1.2%，還款期為12個月：
- 每月應還本金 = 120,000 ÷ 12 = 10,000元
- 第1個月應還利息金額 = 120,000 × (1.2% ÷ 12) = 120元
- 第1個月應還總額 = 10,000 + 120 = 10,120元
- 第2個月應還利息金額 = 110,000 × (1.2% ÷ 12) = 110元
- 第2個月的月付總額 = 10,000 + 110 = 10,110元
以此類推，每月還款總額逐月遞減。
本息平均攤還法：
每月償還相同的金額，其中包含本金和利息。雖然每月還款總額固定，但在還款初期，利息金額佔比較高；隨著時間推移，本金佔比逐漸增加。
計算公式：
- 每月應還總額 = [貸款本金 × 月利率 × (1 + 月利率)^還款期數] ÷ [(1 + 月利率)^還款期數 – 1]
- 每月應還利息金額 = 剩餘本金 × 月利率
- 每月應還本金 = 每月應還總額 – 每月應還利息金額
範例：同樣以貸款新台幣120,000元，貸款年利率1.2%，還款期12個月為例：
- 月利率 = 1.2% ÷ 12 = 0.1%
- 每月應還總額 ≈ 10,065元
- 第1個月應還利息金額 = 120,000 × 0.1% = 120元
- 第1個月應還本金 = 10,065 – 120 = 9,945元
- 第2個月應還利息金額 ≈ 110元
- 第2個月應還本金 ≈ 9,955元
以此類推，每月還款總額固定，但本金與利息金額的比例逐月變化。
2. 信用貸款利率計息方式：
固定利率和機動利率
- 固定利率： 在貸款期間內，利率保持不變，不受市場利率波動影響。這意味著您的每月還款金額是固定的，適合偏好穩定性的借款人。
- 機動利率： 利率會隨市場利率變動，通常由「銀行定儲利率指數」加上「加碼利率」組成。指標利率可能參考銀行本行官網公定利率或市場利率，加碼利率則根據借款人的財務評分、信用狀況等因素決定。機動計息適合能承受利率波動風險，並希望在利率下降時受益的借款人。
一段式和多段式利率
貸款利率的計算方式主要分為一段式利率和多段式利率。以下將詳細說明這兩種利率的特點、計算方式，以及各自的優缺點。
一段式利率
一段式利率是指在整個貸款期間內，利率保持不變。其計算方式為「指標利率」加上「固定加碼數」。指標利率通常參考多家銀行的定期儲蓄存款利率平均值，而加碼數則根據借款人的信用評分、收入等條件決定。
優點：
- 利率穩定，便於財務規劃。
- 若市場利率上升，借款人可受益於較低的固定利率。
缺點：
- 若市場利率下降，無法享受較低的利率。
多段式利率
多段式利率是指貸款期間分為多個階段，每個階段適用不同的利率。通常前期利率較低，後期利率較高。這種設計使借款人在初期還款壓力較小，但整體支付的利息可能較高。
優點：
- 初期還款負擔較輕，適合資金周轉需求大的借款人。
缺點：
- 後期利率較高，可能增加總還款金額。
- 若無法在低利率期間提前還款，可能面臨較高的利息負擔。
利息計算方式舉例
假設貸款金額為100萬元，期限為5年。
一段式利率計算方式：
- 年利率固定為5%。
- 總利息＝100萬 × 5% × 5年＝25萬元。
多段式利率計算方式：
- 前3年年利率為4%，後2年年利率為6%。
- 前3年利息＝100萬 × 4% × 3年＝12萬元。
- 後2年利息＝100萬 × 6% × 2年＝12萬元。
- 總利息＝12萬＋12萬＝24萬元。
從上述例子可見，多段式利率在此情況下總利息較低，但實際情況需視各銀行的利率方案而定。
選擇建議
選擇適合的利率方案應考慮自身財務狀況、未來利率走向以及還款能力。若偏好穩定且可預測的還款計劃，一段式利率可能較適合。若希望初期減輕還款壓力，且有能力在高利率階段前提前還款，多段式利率可能更符合需求。
此外，應注意貸款的總費用年百分率（APR），該指標包含利息、手續費等所有費用，可更全面地反映貸款成本，便於不同方案之間的比較。
3. 總費用年百分率（APR）：
總費用年百分率（Annual Percentage Rate，簡稱 APR）是衡量銀行貸款或信用卡等金融產品實際成本的重要指標。它不僅包含名目利率，還涵蓋手續費、開辦費等相關費用，提供借款人對實際支出的全面了解。
APR 的組成要素：
- 年利率： 直接影響貸款利息成本，年利率越高，支付的利息越多。
- 手續費與開辦費： 包括聯徵中心查詢費、銀行審核過程中的行政費用等。這些費用會影響 APR 的高低。
- 貸款額度： 在總費用不變的情況下，申貸金額越大，APR 越低；申貸金額越小，APR 越高。
- 貸款期間： 若其他條件不變，貸款年限越長，APR 越低，表示每年分攤的支出較低。
APR 的計算方法：
計算 APR 時，需將信貸方案期間的所有費用（如利息、手續費等）加總，然後平均分攤至每年，得出實質年利率。這樣可更準確地反映貸款的總成本。
為何 APR 重要：
許多銀行貸款產品可能宣稱提供優惠利率，但實際上包含高額手續費或其他費用。透過 APR，借款人可全面了解貸款的實質利率，避免被表面低利率所誤導。
注意事項：
- 廣告利率 vs. 實際 APR： 廣告中的低利率可能僅適用於初期，後續利率可能提高。因此，應以 APR 作為評估標準。
- 個人條件影響： APR 會因個人信用評分、收入狀況等因素而異。上市櫃公司與一般人的 APR 水準可能有差異。銀行提供的 APR 範例僅供參考，實際數值需根據個 人情況計算。
- 房貸與信用貸款的 APR 計算方式有所不同，借款人需留意產品細節，如是否需提供擔保品。
4. 信貸利率試算工具：
為了方便計算每月還款金額和總利息支出，可使用線上貸款試算結果工具，或透過行動裝置使用相關應用程式。
許多銀行都有提供貸款試算工具，或者你可以使用第三方平台如袋鼠金融和iCard.AI也提供信貸試算工具，讓您比較各銀行的貸款方案和利率。
使用這些試算工具時，請注意以下事項：
- 輸入準確資訊：確保輸入的貸款金額、期間和利率正確，以獲取精確的試算結果。
- 瞭解還款方式：大多數貸款採用本息平均攤還方式，即每月還款金額固定，但本金和利息的比例會隨時間變化。
- 考慮相關費用：除利息外，貸款可能涉及開辦費、手續費等，這些費用會影響總還款金額。
- 參考總費用年百分率（APR）：APR包含所有相關費用，可更全面地反映貸款的實際成本。
5. 影響貸款利率的因素：
貸款利率受多種因素影響，以下是主要影響貸款利率的因素：
- 中央銀行的貨幣政策：中央銀行透過調整基準利率來影響市場利率。當基準利率上升時，銀行的貸款條件可能變得更加嚴格，導致貸款利率通常也會上升；反之，基準利率下降時，貸款利率可能隨之降低，並有機會提高過件率。
- 通貨膨脹率：高通膨率會侵蝕貨幣購買力，為了補償這種損失，貸款機構可能提高利率。因此，通膨率上升通常會導致貸款利率上升。
- 經濟增長情況：當經濟增長強勁時，資金需求增加，可能推高利率。相反地，經濟放緩時，資金需求減少，利率可能下降。
- 個人信用評分：借款人的信用評分越高，表示還款風險越低，通常可獲得較低的貸款利率。相反，信用評分較低的借款人可能需要支付較高的利率。
- 收入狀況：穩定且高收入的借款人被視為風險較低，銀行可能提供較優惠的利率。相對地，收入不穩定或較低的借款人可能面臨較高的利率。
- 貸款金額與期限：貸款金額越高，期限越長，銀行承擔的風險越大，可能導致較高的利率。此外，還款期限的長短也會影響利率，較短的還款期可能享有較低的利率。
- 擔保品的價值與類型：有無擔保品及其價值會影響貸款利率。例如，房屋貸款有房子作為擔保品，利率通常較低。而無擔保的信用貸款，利率可能較高。
- 市場供需關係：當市場上資金供給充足且需求較低時，貸款利率可能下降。反之，資金供給不足且需求高時，利率可能上升。
- 銀行的風險評估：銀行會根據借款人的整體財務狀況、職業穩定性、負債比率等進行風險評估，決定貸款利率的高低。
了解這些因素有助於借款人評估自身條件，並在申請貸款時爭取更優惠的利率。
總結
貸款利率的計算涉及本金還款方式、利息計算公式及影響因素等多個面向。本篇文章對本金平均攤還法、本息平均攤還法及利率類型進行了全面解析，並強調總費用年百分率（APR）在比較貸款方案中的重要性。此外，影響貸款利率的因素，如中央銀行政策、個人信用評分及市場供需關係，也影響著貸款成本。透過理解這些知識，借款人能有效規劃還款方案，避免多餘支出，並爭取最佳利率條件。
