勞保年資達標沒？勞保45800月退試算看這篇

勞工保險（簡稱勞保）是臺灣多數受僱者退休後最重要的經濟來源之一，當然也有部分人是投保國民年金保險。然而，多數民眾對於「退休能領多少」或「如何計算」等問題並不熟悉，尤其是投保薪資達到最高級距 45,800 元的族群，更需要明確了解自己的權益與預估給付方式。

本篇文章將以勞保最高投保薪資 45,800 元為主軸，從計算公式、領取資格到實際金額試算做完整解析，協助您在退休前做好充分規劃，並建議參考勞保局網站以核對試算結果。

一、勞保退休年金制度概述

1.1 最高投保薪資級距

勞工保險分為雇主負擔與自己負擔，有投保薪資分級制度，由公司的人資單位負責處理，現行最高級距為 45,800 元。無論實際月薪是否超過該數額，保險費率與將來給付的計算基準，皆以 45,800 元為上限。若您的實際薪資所得超過 45,800 元，也只會以 45,800 元計算勞保費及各項保險給付。

1.2 老年給付 vs. 老年年金

老年給付（一次領）

只要年滿規定歲數請領條件（64 歲後將逐步調高至 65 歲），但「勞保年資未達 15 年」時，僅能以一次給付方式領取，無法月領。

老年年金（月領）

若投保年資滿 15 年，且符合法定年齡（逐年提高至 65 歲）時，即可選擇每個月領取老年年金的退休金。

自 2009 年（民國 98 年）起，勞保老年年金請領年齡每隔兩年提升一歲，預計在 2026 年達到 65 歲。請特別注意：「民國 50 年（西元 1961 年）出生」之後的族群，受影響最明顯，必須等到符合相應法定歲數才能請領月退休金，以確保勞工的後續退休保障。

二、勞保 45,800 元月退試算計算方式

2.1 計算基礎：A 式與 B 式

目前勞保老年年金的計算方法主要有 A 式與 B 式，政府會擇優給付較高者。其公式如下：

A 式

老年年金(月領) = (平均月投保薪資 × 保險工作年資 × 0.775%) + 3,000

適用對象：投保薪資較低或年資較短者，有機會因額外的 3,000 元補貼而增加每月領取總額。

B 式

老年年金(月領) = 平均月投保薪資 × 工作保險年資 × 1.55%

適用對象：投保薪資較高、年資較長者，通常可領到更高金額，但沒有額外的 3,000 元。

擇優發給：勞保局將自動比較 A 式、B 式，給付金額較高者，通常B式的所得替代率會比A式要高。

2.2 何謂「平均月投保薪資」？

一次領與月領的計算基礎不同

月領（老年年金）採 「加保期間最高 60 個月」之平均月投保薪資 做計算。
一次給付者（含一次請領老年給付）若符合 97 年 12 月 31 日前就已加入勞保的人員，則採 「退保前 3 年」之投保薪資平均，或「加保期間最高 60 個月」計算，必須視適用規定而定。

最高級距

即使實際月薪超過 45,800 元，計算保險費及給付時，會以 45,800 元為天花板，無法再往上列計。

三、45,800 元月退實際金額試算

下表整理了目前常見的四種情境：

60 歲退休、年資 35 年
60 歲退休、年資 40 年
65 歲退休、年資 35 年
65 歲退休、年資 40 年

並分別列出以投保薪資 45,800 元在 A 式與 B 式的試算結果，再擇優比較勞工退休金月提金額。

投保薪資	年齡	保險年資	A 式（元）	B 式（元）	擇優可領（元）
45,800 元	60 歲	35 年	45,800 × 35 × 0.775% + 3,000 = 12,338 (含 3,000 加給)	45,800 × 35 × 1.55% ≈ 19,878	19,878
45,800 元	60 歲	40 年	45,800 × 40 × 0.775% + 3,000 = 13,758 (含 3,000 加給)	45,800 × 40 × 1.55% ≈ 22,717	22,717
45,800 元	65 歲	35 年	45,800 × 35 × 0.775% + 3,000 = 15,423 (含 3,000 加給)	45,800 × 35 × 1.55% ≈ 24,847	24,847
45,800 元	65 歲	40 年	45,800 × 40 × 0.775% + 3,000 = 17,198 (含 3,000 加給)	45,800 × 40 × 1.55% ≈ 28,396	28,396

說明：表中 A 式計算值之「+3,000 元」，即是保證額外補助；B 式雖無加給，但計算出來的基數大幅提高，所以通常年資夠長者多半是 B 式占優勢。

最終實際給付須由勞保局審核，不同狀況會有些微調整，以上試算僅供參考。

四、老年給付與一次請領的差異

4.1 一次請領老年給付

老年一次金給付

適用於「年滿法定歲數、投保年資不足 15 年」者，或個別特殊身分規定。

公式：

老年一次金給付 = 平均月投保薪資 × 年資對應之給付月數

「給付月數」依勞保局公布條件而有不同，通常隨年資增減。

一次請領老年給付

97 年 12 月 31 日以前即參加勞保、且年資達一定門檻者，可在符合歲數時一次領舊制的老年給付。若符合條件，您可選擇一次性請領，相較於月領退休金的長期規劃，這樣能立即取得錢，但必須慎思後續經濟生活安排。

公式類似，但平均月投保薪資可能採退保前 3 年計算。

4.2 月領 vs. 一次領

月領：有穩定的現金流，領到身故當月；若壽命較長，實質總額更可觀，且沒有被「一次耗盡」的風險，可視自己的平均餘命、理財報酬率以及全國簡易生命表數據作為參考。
一次領：可立即取得較大筆的資金，若有明確的投資理財規劃(能比月領有更高收益率)或急需用款在醫療費用斗，則一次領較彈性，但需注意雇主提繳金額及自願提繳等項目的提繳率會影響最終可領退休金金額。

五、請領年齡與保險年資

5.1 請領年齡逐步提升

根據勞保年金規定，自 2009 年開始，老年年金法定請領年齡每兩年調高一歲，終將在 2026 年起完全定調在 65 歲。以出生年為依據，簡化如下：

1960 年（民國 49 年）出生：63 歲
1961 年（民國 50 年）出生：64 歲
1962 年（民國 51 年）出生：65 歲

註：實際請領年齡需再對照政府公告，並視年資是否滿 15 年。

5.2 提前與延後請領

提前請領：可最早提前 5 年，毎提前 1 年減給 4%，最多 20%。
延後請領：可最多延後 5 年，毎延後 1 年增給 4%，最高 20%。
適用對象：保險年資滿 15 年，且預估自己壽命、健康狀況、財務需求不同而做的彈性選擇，也可參考勞動部相關規定。

六、勞保月領與新制勞工退休金的差異

「勞保老年年金」與「勞工退休金（勞退新制）」是不同的兩項制度。

勞保：

由雇主、勞工與政府三方共同繳費，保障的是生育、傷病、失能、老年及死亡給付。

勞退：

由雇主每月提撥員工工資的 6% 至「勞工退休金個人專戶」作為勞退基金，若勞工選擇自行退休金提繳工資，則最多可再自行月提繳工資 6%。

只要年滿 60 歲，且符合規定年資，可請領勞退金。本金不會受基金運用虧損而減少，且有保證收益機制。

多數勞工退休後，會同時領到勞保年金與勞退金，兩者相輔相成，保障相對完善。

勞保 45,800 元月退六大常見問題

Q：我投保薪資超過 45,800 元，能否照實際金額計算？

不行。目前勞工保險最高投保薪資級距為 45,800 元，若您實際薪資更高，也只能以 45,800 元作為計算依據，雇主負擔和自提都是按照這個標準計算。

Q：一定要年資滿 15 年才能月領？

是的。若年資不足 15 年，即使達到請領年齡，也只能領「老年一次金給付」，無法按月領年金。

Q：提早退休如何影響月退休金？

最早可提前 5 年領取勞保老年年金，但領取金額每提前 1 年將減給 4%，最多減給 20%。

Q：我 60 歲就想退休，但請領年齡是 64 歲或 65 歲，該如何辦？

您可以選擇先在 60 歲時退保、離開職場，等到了正式法定請領年齡時再提出申請給付。不過該段期間沒有工作，可能需要自行安排其他保險或生活費來源。

Q：延後請領能增給多少？

每延後 1 年增給 4%，最多可延後 5 年，也就是最高增給 20%。例如原本能領 20,000 元，延遲 5 年可增至 24,000 元；惟需考量身體狀況、個人理財與現金需求。

Q：我可以同時領勞退金與勞保年金嗎？

可以。勞保（社會保險）與勞退（個人專戶）是不同制度，符合規定即能同時請領。許多退休者之主要收入來自這兩筆金額合併。

總結

對於投保最高級距 45,800 元的勞工而言，精準掌握「請領年齡」、「勞保年資長短」以及「A 式、B 式」之間的差異，將直接影響退休後每月實得金額。同時，別忘了搭配勞工退休金新制、自行投資理財或商業保險等多元方式，才能在通膨與高齡化社會下保持更穩定的生活水準。

無論何時開始準備，都比完全沒有規劃來得好。及早掌握勞保請領規範、對照自身的投保與年資狀況，再適度補強其他退休金方案，方能在年老時無後顧之憂，過上更安心的退休生活。